2015年，公司董事會審計委員會按照《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司治理準則》和《公司章程》、《審計委員實施細則》、《公司董事會審計委員會對年報財務報告審議工作規程的有關規定》的有關規定履行相應的職責和義務，充分發揮審計委員會的監督作用，現就2015年度履職情況匯報如下：

　　一、審計委員會基本情況

　　報告期內，公司董事會審計委員會由獨立董事劉志軍、宋華和公司董事、總經理張紹平組成，其中主任委員由具有專業會計資格的劉志軍擔任。

　　二、審計委員會2015年度會議召開情況

　　1、2015年1月27日審計委員會召開了2015年第一次會議，審計委員會與會計師事務所協商確定現場審計工作安排計劃。

　　2、2015年2月25日召開了審計委員會2015年第二次會議，審議未經審計的2014年財務報表。

　　3、2015年4月2日召開審計委員會2015年第三次會議，溝通審閱瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）以下簡稱“瑞華”出具的《甘肅省敦煌種業股份有限公司2014年度審計報告》初稿，并形成審閱意見。

　　4、2015年4月9日召開了審計委員會2015年第四次會議，審議瑞華出具的《甘肅省敦煌種業股份有限公司2014年度審計報告》，同意由瑞華出具的《甘肅省敦煌種業股份有限公司2014年度審計報告》；審議同意續聘瑞華為公司2015年度審計機構；審議通過了《審計委員會關于瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）2014年度審計工作總結》并提交公司年度董事會審議。

　　三、審計委員會2015年度審計工作情況

　　1、監督和評估外部審計機構的工作

　　瑞華與公司董事會和高管層在年報審計工作開始前進行了必要的溝通，與公司簽訂了審計業務約定書。審計委員會、財務總監與瑞華進行協商確定了公司2015年年度財務報告和內控審計報告工作的總體時間安排。在審計小組現場審計期間，審計委員會與瑞華進行了充分溝通，并以函件形式督促其在約定時間內完成審計工作和提交審計報告。根據審計時間安排，瑞華在約定時限內完成了所有審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了標準無保留意見的財務審計報告以及內控審計報告。

　　2、與外部審計機構的溝通工作

　　年審期間，審計委員會與公司聘請的審計機構就公司年度審計的審計范圍、審計計劃等事項進行了充分的溝通和討論，保障了年度審計工作順利開展。

　　3、評估外部審計機構及其審計工作

　　審計委員會認為：瑞華遵循了《中國注冊會計師獨立審計準則》，勤勉盡責，堅持獨立、客觀、公正的審計準則，公允合理地發表了獨立審計意見，較好地履行了雙方簽訂的《業務約定書》所規定的責任和義務，完成了公司委托的財務報告及內部控制審計工作。

　　4、向董事會提出續聘審計機構的建議

　　根據公司聘請的審計機構的年度審計工作情況，經董事會審計委員會審議后，向董事會建議續聘瑞華為公司2015年度的審計機構。

　　5、指導內部審計，審閱內控評價報告

　　為更好的推動內控體系的完善和有效執行，審計委員會突出了內控檢查的及時性和有效性。審計委員會對內部審計及內控工作做了必要的指導和督促，審閱了公司2015年度內控自我評價報告及內控審計報告，并形成了審閱意見。

　　6、指導修訂董事會審計委員會議事規則

　　依據《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》指導公司修訂完善了《敦煌種業董事會審計委員會議事規則》，并提交董事會審定。

　　四、總體評價

　　報告期內，公司董事會審計委員會按照《公司章程》《敦煌種業董事會審計委員會議事規則》《敦煌種業董事會審計委員會年報工作規程》等有關規定，恪盡職守，盡職盡責地履行了審計委員會的職責。